عندما تفكر في العمل عن بُعد للحصول على وظيفة في بلد مختلف يُعرف باسم العمل عن بُعد عبر الحدود - ضع في اعتبارك الاختلافات في الطريقة التي تجمع بها كل دولة الضرائب. هذا ينطبق على دول مثل كندا والولايات المتحدة ، وكذلك بين الولايات والمقاطعات.
كيف تعمل الضرائب في الولايات المتحدة وكندا
في ظل النظام الكندي ، تستند الضرائب على الإقامة وليس الجنسية. إذا كنت في كندا لأكثر من 183 يومًا ، فإن دخلك ، بغض النظر عن مصدره ، يخضع للضريبة في كندا. هناك استثناءات لموظفي الحكومة
في الولايات المتحدة ، تعتمد الضرائب على الجنسية ومكان أداء العمل. لذلك ، بناءً على الجنسية ، يمكن للولايات المتحدة فرض ضرائب على مواطنيها في كندا. أين تقوم بالعمل يحدد المسائل الضريبية على مستوى الدولة.
معاهدة ضريبية سارية بين كندا والولايات المتحدة. ويحدد الظروف لمن لديه مطالبة بضرائب الدخل ومن عليه أن يدفع للبلد المعني. هناك أحكام لمنع الازدواج الضريبي.
قانون الضرائب معقد ومتأصل في الموطن - الولاية القضائية المحددة التي تعيش فيها. استشر دائمًا أخصائي ضرائب في مجتمعك للحصول على المشورة ذات الصلة بمحل إقامتك الفريد ووضعك الوظيفي. على الرغم من أن الإرشادات الواردة من موارد الإنترنت الموثوقة تساعدك على البدء ، إلا أن المحاسب العام المحلي المعتمد أو محامي الضرائب فقط هو من يمكنه تقديم إرشادات موثوقة.
سؤال وجواب لسيناريوهات مختلفة للعمل عن بعد
التعليمات
أنا موظف حكومي أمريكي تم نقل زوجته مؤقتًا إلى كندا. كنت أعمل عن بعد بدوام جزئي والآن ، لتجنب التأخير في حركة المرور عند المعابر الحدودية ، تمت الموافقة على العمل عن بعد بدوام كامل. هل سأضطر لدفع ضريبة الدخل الكندية على أرباحي؟
بموجب معاهدة ضريبة الدخل الموحدة الكندية ، لا يُطلب من الموظفين الحكوميين دفع ضرائب لكندا. تنص المادة التاسعة عشرة على أن "المكافأة ، بخلاف المعاش التقاعدي ، التي تدفعها دولة متعاقدة أو أحد أقسامها السياسية أو سلطتها المحلية لمواطن من تلك الدولة فيما يتعلق بالخدمات المقدمة في أداء وظائف ذات طبيعة حكومية ، تخضع للضريبة فقط في تلك الحالات. الولاية."
تم نقل شريكي إلى كندا من أجل مشروع عمل ، وسيسمح لي صاحب العمل بمواصلة عملي في مجال العمل عن بُعد. سأقوم أحيانًا برحلات إلى المكتب للاجتماعات أو لأسباب عمل أخرى. هل يجب علي دفع ضرائب الدخل الكندية؟ ما زلنا نحتفظ بإقامة في الولايات المتحدة ونعود في عطلات نهاية الأسبوع والأعياد
هذا الشخص ليس موظفًا حكوميًا ، لذا فإن هذا الوضع صعب. نظرًا لأن الضرائب الكندية تستند إلى الإقامة ، فأنت بحاجة إلى إثبات أنك لست مقيمًا في كندا.مفتاح واحد هو أنك تقوم برحلات إلى مكتب المنزل وهذا يؤكد أنك لست مقيمًا. من الحكمة أيضًا الاحتفاظ بإقامة في الولايات المتحدة والعودة على فترات منتظمة. يجب عليك إكمال نموذج تستخدمه هيئة الإيرادات الكندية (Revenue Canada) لتحديد حالة إقامتك. النموذج هو "تحديد الإقامة NR 74" ، والذي يمكنك تنزيله ومراجعته لمعرفة المطلوب.
أنا كندي أعمل كمقاول مستقل في قدرة العمل عن بعد لشركة أمريكية. كل عملي يتم في كندا. هل علي أن أدفع لمصلحة الضرائب؟
لا. نظرًا لأن نظام الضرائب الأمريكي يعتمد على مكان أداء العمل ، فلا تدفع أي ضرائب في الولايات المتحدة. ومع ذلك ، يرجى العلم أنه إذا سافرت إلى الولايات المتحدة ولو ليوم واحد في أمور متعلقة بالعمل ، فقد تصبح مسؤولاً عن دفع الضرائب في الولايات المتحدة يجب أن تعلن عن دخلك في كندا على ضرائبك ، وتذكر تحويلها إلى أموال كندية.
أنا كندي وأعيش في الولايات المتحدة. صاحب عملي في كندا ، ويمكنني استخدام العمل عن بعد للحفاظ على وظيفتي. لمن أدفع الضرائب؟
ما لم تكن تنوي التخلي عن جنسيتك الكندية ، فإنك لا تزال تدفع الضرائب الكندية على دخلك. قد تضطر أيضًا إلى دفع ضرائب دخل الولاية الأمريكية. تحقق مع الولاية التي تقيم فيها ، حيث لا تفرض جميع الولايات ضرائب على الدخل.
